Guimet 2025 119

Variation des dépenses

par enveloppe  

 

En dépenses et au global , le   compte f inancier 2025   ( CF 2025 ) af f iche   des niveaux

d ’ engagement et de paiement   très   élevés pour l ’ établissement , conformément au

budget voté en début d ’ exercice .   En comparaison avec le compte f inancier 2024 ,

on observe   +   1 , 85   M € d ’ engagements ( +   11 , 4   % en valeur relative ) , très inégalement

répartis entre les trois enveloppes   : seulement   183   k € pour l ’ enveloppe de personnel ,

contre +   885   k € pour l ’ enveloppe de fonctionnement et +   781   k € pour l ’ enveloppe

d ’ investissement .   En paiement , la hausse est de +   794   k € ( +   4 , 8   % ) ,   avec des

évolutions contrastées entre fonctionnement ( hausse ) et investissement ( baisse ) .    

 

D ’ une manière générale , ces niveaux d ’ exécution traduisent   le changement

d ’ échelle majeure qu ’ a connu l ’ établissement   depuis l ’ exercice 2024 .   À noter

toutefois que les évolutions   entre 2024 et 2025 sont bien moindres qu ’ entre les

deux exercices précédents ( 2024   vs .   2023 ) , ce qui traduit aussi une forme de

stabilisation du modèle de fonctionnement du musée .    

Enveloppe de personnel

Malgré ces évolutions globales significatives l enveloppe de personnel reste

globalement stable d un exercice sur l autre avec une progression limitée de 183 k

La consommation du plafond d emploi reste globalement stable entre 2024 et 2025

respectivement 49 02 ETPT et 48 72 ETPT soit même une légère baisse de

0 30 ETPT et n explique donc pas cette évolution qui tient plutôt aux facteurs

habituels de la masse salariale ef fet de glissement vieillesse technicité positif lié

au recrutement de certains profils d agents ou à des mesures d action sociale

comme le déploiement de la prestation sociale complémentaire MGEN

Il est à noter surtout que l exécution 2 84 M s avère moins importante que la

prévision qui était au BI 2025 de 2 99 M signe que les grands paramètres du

pilotage de la masse salariale ont été respectés en 2025 comme au cours des

années antérieures

CF 2024 CF 2025 Ecart CF 2025 - CF 2024

Dépenses Autorisations

d ’ engagement

Crédits

de paiement

Autorisations

d ’ engagement

Crédits

de paiement

Autorisations

d ’ engagement

Crédits

de paiement

Personnel 2 656 858   € 2 656 858   € 2 840 376   € 2 840 376   € 183   518   € 183   518   €

Fonctionnement 9 430 454   € 8 338 068   € 10 315 383   € 9 777 076   € 884   929   € 1   439   008   €

Investissement 4 195 640   € 5 456 652   € 4 976 814   € 4 628 268   € 781   174   € 828   384   €

Total général 16   282   952   € 16   451   578   € 18   132   573   € 17   245   720   € 1   849   621   € 794   141   €

Enveloppe de fonctionnement  

 

L ’ enveloppe de fonctionnement   s ’ établit , f in 2025 , à   10 , 31   M € en AE et   9 , 78   M € en

CP , soit   -   686   k € en AE qu ’ au BI 2025 ,   et -   32   k € en CP .    

En pratique ,   l ’ essentiel de l ’ écart   en AE   entre la budgétisation initiale et le réalisé

2025   s ’ explique , sur l ’ enveloppe de fonctionnement ,   par plusieurs

effets   notamment   sur   une ligne de la   destination «   Fonctions supports   » ( cf .

infra ,   «   Dépenses par destinations   » ) . Ainsi , plusieurs opérations projetées n ’ ont pas

été engagées   ( projets   non encore arrivés à maturité ) ou ont été engagées   pour un

montant moindre ( tel le   marché   d ’ infogérance budgété   en pluriannuel

et   engagé   pour une annuité ) .   La consommation de CP f inale démontre la capacité

de l ’ établissement à gérer le traitement des factures et à assurer un délai global de

paiement à hauteur des attentes .    

 

Enveloppe d ’ investissement  

 

L ’ enveloppe d ’ investissement s ’ établit , pour l ’ année 2025 , à 4 , 98   M € en AE et

4 , 63   M € en CP . Si des mesures – à la baisse – avaient été passées en BR , pour mieux

anticiper l ’ atterrissage de f in d ’ année , il est à noter que les niveaux d ’ engagement

comme de paiement de cette enveloppe restent , en 2025 , globalement satisfaisants ,

tant en volume qu ’ en taux de réalisation ( plus des tiers des AE et CP initialement

votés ont été consommés   : respectivement 67 , 2   % et   66 , 2   % )   . Ces données

conf irment par la même occasion la nécessité , partagée par le ministère de tutelle

3

,

de renforcer les   moyens de l ’ établissement dans ce domaine .    

 

Cela est   particulièrement vrai dans le domaine bâtimentaire , où les besoins sont très

nombreux . Notons que , sur ce point , l ’ établissement   poursuit   la mise en œuvre   de

son   plan pluriannuel d ’ investissements ( PPI ) , avec une priorité donnée   en 2025 aux

chantiers rendus nécessaires par l ’ obsolescence des équipements , tel que le

remplacement des chaudières du bâtiment d ’ Iéna   ou la modernisation des locaux

techniques des trois sites .   Tous les investissements réalisés tiennent par ailleurs

compte des grandes lignes   de «   Guimet 3 . 0   » ,   en veillant naturellement à

ne   pas   réaliser   d ’ investissement qui serait susceptible d ’ être remis en cause par la

réalisation du projet stratégique à moyen / long terme .   Cela est vrai notamment à

l ’ hôtel d ’ Heidelbach , où les travaux ef fectués visent pour l ’ essentiel à moderniser des

espaces qui demeureront dans leurs fonctions avec le projet de «   Villa Guimet   »

( salons Monsieur et Pelliot ,   etc . )   ; les autres investissements réalisés sur le site visant ,

par ailleurs , une logique de rentabilisation   ( notamment en termes de privatisation ) .    

Variation des recettes par nature  

 

Les recettes de l ’ exercice 2025 affichent un résultat contrasté   : avec 14 , 58   M €

constatés au compte f inancier , elles atteignent un niveau historiquement élevé pour

le musée qui n affichait encore que 11 04 M de recettes en 2023 Même en

rappelant que l année 2023 ne traduisait pas encore la hausse de la subvention

d investissement inscrite au BI 2024 seulement et en se limitant donc aux seules

recettes propres l écart reste important 2 32 M et 60 0 entre 2023 et 2025

4

soit en deux années à peine Et même en comparaison de l année 2024 où les

recettes propres avaient connu un bond spectaculaire pour porter l ensemble des

recettes à 15 68 M l année 2025 n apparaît pas en reste avec seulement 1 10 M

en moins elle fait presque aussi bien que l exercice antérieur d autant que sur cette

somme quelque 700 k au moins relèvent de simples décalages de versements

Pour autant le résultat obtenu reste inférieur aux prévisions qui étaient très

ambitieuses 17 08 M Cet écart s explique par deux raisons au moins des

décalages de versement ou des échéanciers de paiement de mécénat beaucoup

plus longs que ceux qu avait connus le musée en 2024 des résultats moins

importants que prévus dans certaines catégories de recettes privatisations

notamment

Le musée son personnel ses bâtiments ses moyens